La sequenza temporale della liquidità
La disponibilità di attività o di ordini non coincide necessariamente con la cassa utilizzabile per le prossime uscite. Lo studio di commercialisti esamina quando sono attesi gli incassi e quando maturano costi operativi, rate, impegni fiscali, contributivi, bancari e commerciali.
Dati necessari alla verifica
L’analisi utilizza saldi di cassa e banca, scadenzari, previsioni di entrata, principali costi ricorrenti, pagamenti programmati e documenti relativi alle esposizioni. Date, importi e ipotesi sono verificati insieme, così che le previsioni non restino separate dai documenti disponibili.
Esito dell’analisi preliminare
Il confronto evidenzia scadenze da approfondire, informazioni mancanti e segnali che possono richiedere un esame più ampio della struttura del debito. Lo studio restituisce elementi fiscali, contabili ed economici per valutare la continuità e l’eventuale preparazione di un piano di risanamento, senza garantirne l’esito.
Ricostruiamo passività fiscali, contributive, bancarie e commerciali e flussi di cassa, individuiamo le scadenze critiche e predisponiamo la base informativa per valutare un piano di risanamento e le interlocuzioni con i creditori.
Lo studio di commercialisti ricostruisce la posizione debitoria, verifica i flussi di cassa e predispone la base informativa per valutare trattative, rateizzazioni e un piano di risanamento. Quando il caso richiede competenze ulteriori, coordiniamo professionisti associati nei rispettivi ambiti.
Verifica dei flussi di cassa
Mettiamo a confronto incassi previsti, costi essenziali, uscite finanziarie e scadenze per verificare la capacità dell’impresa di sostenere gli impegni.
Ottieni un quadro ordinato delle passività, delle urgenze e della sostenibilità finanziaria, utile per decidere i prossimi passi su dati verificabili.
Mappa documentata delle passività
La ricostruzione separa debiti fiscali, contributivi, bancari e commerciali e registra per ciascuno importo, scadenza, stato dei pagamenti e documenti disponibili.
Base per le decisioni e le interlocuzioni
Consegniamo un inquadramento delle urgenze, dei dati mancanti e delle opzioni da approfondire per impostare un piano di risanamento o le interlocuzioni con i creditori.
Situazioni da esaminare
Scadenze fiscali o contributive non sostenibili
Esaminiamo importi, scadenze, rate in corso e disponibilità di cassa per individuare le urgenze da ordinare prima delle interlocuzioni.
Debiti bancari e commerciali da riorganizzare
Ricostruiamo esposizioni, condizioni di pagamento, garanzie segnalate e concentrazione dei creditori per definire il perimetro della ristrutturazione.
Incassi insufficienti per la continuità operativa
Confrontiamo incassi attesi, uscite essenziali e scadenze ravvicinate per valutare se la difficoltà di liquidità è temporanea o richiede un risanamento strutturato.
Informazioni per la prima lettura
Descrivi debiti, scadenze urgenti, incassi attesi e documentazione disponibile.
- Mappa dei debiti aziendali
- Crisi di liquidità e continuità
- Cash flow e scadenze critiche
- Documenti per il piano di risanamento
- Accordi con i creditori